国家开放大学形成性测评系统 3521519 个人理财（省）网上在线形考作业[答案]

作者：奥鹏作业答案字体：[增加减小] 来源：国家开放大学时间：2022-11-20 21:16

同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，

国开电大形成性测评系统 3521519 个人理财（省）网上在线形考作业

同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（　　）。

A、实际风险承受能力
B、风险偏好
C、风险分散
D、风险认知
A

正确答案:A

以下对理财规划的理解错误的是（　　）。

A、理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售
B、理财规划强调大众化，一项理财规划适用于多个人群
C、理财规划是一项长期规划，贯穿人的一生
D、理财规划通常由专业人士提供
B

正确答案:A

小田很喜欢汽车，虽然可以贷款买车，但是考虑到刚刚毕业，并且自己并不需要汽车来代步上班，所以小田决定暂时不购买汽车，这反映了（　　）的理财规划目标。

A、合理的消费支出
B、实现教育期望
C、必要的资产流动性
D、积累财富
A

正确答案:D

理财规划师为客户做理财规划时，不仅仅是消费支出规划、投资规划，而是涉及客户一生的各个方面的规划，这反映了（）的理财规划原则。

A、整体规划
B、家庭类型策略相匹配
C、提早规划
D、消费、投资与收入相匹配
请

正确答案:D

正确答案:C

正确答案:A

正确答案:D

（　　）是整个理财规划的基础。

A、风险管理理论
B、收益最大化理论
C、生命周期理论
D、财务安全理论
请

正确答案:A

正确答案:B

王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是（）。

A、攻守兼备型
B、月光型
C、进攻型
D、防守型
请

正确答案:A

正确答案:B

证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_（　）关系。

A、债权关系
B、所有权关系
C、综合权利关系
D、委托代理关系
请

正确答案:B

正确答案:D

下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是（）。

A、按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降
B、按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降
C、按照等额本息还款法，月供金额逐期下降
D、按照等额本金还款法，月供金额每期相等
请

正确答案:A

正确答案:D

理财规划师建议王小姐在信用卡消费时，要在自己能够承受的范围内消费，以防成为“卡奴”，这反映了理财规划（）原则。

A、整体规划
B、现金保障优先
C、风险管理优于追求收益
D、消费、投资与收入相匹配
请

投保人或被保险人交纳的保险费产生溢额部分的根本原因，在于保险费的“三差益”，即死差异、费差异和（）。

A、率差异
B、利差异
C、时差异
D、汇差异
请

正确答案:D

正确答案:C

王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（　）元。

A、2688
B、2880
C、3840
D、4800
请

正确答案:A

正确答案:C

正确答案:A

正确答案:B

作家的一篇小说在杂志社发表，一次取得2800元稿费，其应纳税额（）。

A、280
B、392
C、400
D、560
请

正确答案:C

正确答案:A

税收筹划的内容不包括（）。

A、避税
B、节税
C、税负转嫁
D、逃税
请

正确答案:A

正确答案:B

外籍人员适用的税率和速算扣除数与中国公民相同。但是，外籍人员在计算应纳税所得额时，可以在每月3500元的费用扣除标准的基础上，再减去附加减除费用.共减免费用（）元。

A、1600
B、3500
C、4200
D、4800
请

对以下（　）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。

A、偶然所得
B、个体工商户生产、经营所得
C、稿酬所得
D、财产转让所得
请

正确答案:B

正确答案:A

正确答案:B

正确答案:A

正确答案:D

正确答案:A

预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是( )。

A、增加储蓄产品的配置
B、增加债券产品的配置
C、增加股票产品的配置
D、适当减少房产的配置
请

正确答案:C

正确答案:D

如果自己投资用于养老的资产，并决定投资于开放式基金。那么下列哪一种策略是合理的（　　）。

A、应尽可能地投资于多只基金，以分散风险
B、每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金
C、随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重
D、年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重
请

正确答案:D

正确答案:A

理财规划师对客户的职业建议的过程一般不包括（）。

A、试着让客户分析自己的性格.所处环境的优势和劣势
B、帮助客户确定职业发展范围
C、制定客户的资产负债表，列出未来可能会出现的财务危机
D、最后为客户确定其职业选择
请

正确答案:A

正确答案:C

在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（）的高低。

A、就业率
B、经济增长率
C、通货膨胀率
D、货币升值空间
请

正确答案:C

正确答案:B

作为现金及现金等价物，必须要具备良好的流动性，因此（）不能作为现金等价物。

A、活期储蓄
B、货币市场基金
C、各类银行存
D、股票
请

正确答案:D

正确答案:C

正确答案:A

正确答案:D

正确答案:C

正确答案:B

以下国内机构中无法提供理财服务的是（　）。

A、基金公司
B、保险公司
C、信托公司
D、律师事务所
请

正确答案:B

正确答案:A

制订个人理财目标的基本原则之一是，将（　）作为必须实现的理财目标。

A、个人风险管理
B、长期投资目标
C、预留现金储备
D、短期投资目标
请

正确答案:A

正确答案:B

一般来说，处于（　）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。

A、少年成长期
B、青年成长期
C、中年稳健期
D、退休养老期
请

正确答案:C

以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（　）

A、教育投资规划
B、健康规划
C、退休规划
D、居住规划
请

正确答案:C

正确答案:B

小张每次乘飞机出行，都会投保100万元的航空意外险，这反映了（）的理财规划目标。

A、合理的消费支出
B、完备的风险保障
C、实现教育期望
D、必要的资产流动性
请

正确答案:A

正确答案:D

以下关于债券和股票说法错误的是（　）。

A、收益率相互影响
B、都属于有价证券
C、都是筹资手段
D、都有规定的偿还期限
请

正确答案:B

正确答案:A

就未成年的儿童本人而言，在这个阶段面临的主要风险是（）。

A、父母身亡
B、失学
C、意外伤害和疾病
D、亲属残疾
请

正确答案:C

正确答案:B

封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（　）标准进行的分类。

A、按投资基金的组织形式
B、按投资基金能否赎回
C、按投资基金的投资对象
D、按投资基金的风险大小
请

正确答案:A

正确答案:B

基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（）。

A、契约型基金
B、公司型基金
C、封闭式基金
D、开放式基金
请

正确答案:B

正确答案:C

某客户中得彩票大奖500万元，其适用的个人所得税税率为（）。

A、20%
B、30%
C、40%
D、14%
请

正确答案:C

正确答案:A

下列项目中，属于劳务报酬所得的是（　）。

A、发表论文取得的报酬
B、提供著作的版权而取得的报酬
C、将国外的作品翻译出版取得的报酬
D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
请

正确答案:D

正确答案:C

下列哪项个人所得税不适用比例税率（）。

A、偶然所得
B、稿酬所得
C、工资薪金所得
D、财产转让所得
请

目前我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（　）。

A、5%~50%
B、5%~45%
C、5%~40%
D、3%~45%
请

正确答案:C

正确答案:B

149.王某一次性取得劳务报酬10000元，应该缴纳个人所得税（）。

A、1600
B、2000
C、3200
D、8000
请

正确答案:B

正确答案:C

收集客户个人信息的方法，不包括（　）。

A、填写登记表
B、与客户交谈
C、向第三人打听
D、使用心理测试问卷
请

正确答案:A

对客户拒绝的理解不恰当的是（　）。

A、拒绝是客户的习惯性动作
B、客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑
C、客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示
D、客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地
请

正确答案:A

正确答案:B

个人资产负债表中的资产价值是按（　）计算的。

A、购置价
B、当前市场价格
C、平均购置价和当前市场价格所得
D、视情况而定
请

正确答案:C

理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，（）属于客户的财务信息。

A、客户每月的工薪收入
B、客户的婚姻状况
C、客户的家庭成员
D、进行教育规划时客户对子女的期望
请

正确答案:D

正确答案:A

现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5.5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并无其他投资。
为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。去年，路先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。

1、客户资产负债表编制的直接基础通常是（　　　）。

A、客户陈述与会谈纪录
B、客户登记表
C、客户现金流量表
D、客户数据调查表

正确答案:B

正确答案:D

2、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（　　　）的基本情况。
A、某一时期
B、上一年度
C、上一年末
D、某一时点

正确答案:B

正确答案:A

3、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（　　　）元。
A、103,000
B、153,000
C、100,000
D、3,000

正确答案:D

正确答案:B

4、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（　　　）元。
A、150,000
B、50,000
C、100,000
D、500,000

正确答案:A

正确答案:B

5、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（　　　）元。
A、380000
B、310000
C、350000
D、330000

正确答案:C

正确答案:A

6、黄女士的年税后工资收入总额应为（　　　）元。
A、52,334
B、50,392
C、61,200
D、64,860

正确答案:D

正确答案:C

7、（　　　）作为金融工具，最适于子女教育金储备。
A、原油期货
B、活期存款
C、平衡型基金
D、成长型股票

正确答案:A

8、关于路先生家庭保险规划的错误说法是（　　　）。
A、路先生的保额应当最大
B、应该优先给孩子买保险
C、路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等
D、不能因为参加社会保障就忽视商业保险

正确答案:D

正确答案:C

9、针对路先生女儿个人而言，目前相对需要的险种是（）。
A、意外伤害保险
B、投资连结保险
C、生死两全保险
D、终身寿险

正确答案:D

10、作为家庭的主要收入者，理财规划师建议路先生在风险保障方面不应该（）。
A、适当补充意外伤害保险
B、适当配置重大疾病保险
C、适当配置寿险
D、大量购入投资连结保险
请

正确答案:B

下列哪一个不属于理财规划中的基本的家庭模式（）。

A、青年家庭
B、中年家庭
C、老年家庭
D、壮年家庭
请

正确答案:B

正确答案:A

在下列理财工具中，（　　）的防御性最强。

A、固定收益证券
B、股票
C、期货
D、保险
请

正确答案:D

开源节流是理财规划的重要思想，其中节省支出的主要方式不包括（）。

A、减少开支
B、进行合理的税收筹划
C、进行合理的消费支出规划
D、多元化投资
请

正确答案:C

正确答案:B

单身期的理财优先顺序是（　　）。

A、职业规划现金规划投资规划大额消费规划
B、现金规划投资规划大额消费规划职业规划
C、投资规划职业规划现金规划大额消费规划
D、现金规划职业规划投资规划大额消费规划
请

正确答案:D

正确答案:A

债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（）。

A、市场风险
B、系统风险
C、经营风险
D、违约风险
请

正确答案:C

正确答案:B

关于定期定额投资基金，说法正确的是（　）。

A、定期定额投资基金是基金的一种
B、定期定额投资基金中途不可以解约
C、定期定额投资基金不是一种基金，而是一种投资方式
D、以上都不正确
请

正确答案:C

理财规划行业著名的“双十原则”是指( )。

A、保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的10％
B、保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10％
C、保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10倍
D、保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的l倍
请

正确答案:D

正确答案:C

王某一次性取得劳务报酬40000元，应该缴纳个人所得税（）。

A、7600
B、8000
C、9200
D、32000
请

正确答案:D

正确答案:C

卫某年初取得单位集资款的利息收入1000元，应缴纳个人所得税为（）。

A、200
B、40
C、80
D、0
请

正确答案:C

正确答案:A

正确答案:C

描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（　）。

A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、成本明细表
请

正确答案:A

正确答案:D

个人理财客户最基本的需求是（　）。

A、服务需求
B、体验需求
C、关系需求
D、产品需求
请

正确答案:C

对于保守谨慎型投资者，投资组合应该以（）为主。

A、期权
B、外汇
C、固定收益投资工具
D、股票
请

投资组合决策的基本原则是（　）。

A、收益率最大化
B、风险最小化
C、期望收益最大化
D、给定期望收益条件下最小化投资风险或给定风险条件下最大化投资收益
请

正确答案:A

正确答案:C

为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需从现在开始积极实施的理财规划是( )。

A、现金规划
B、退休养老规划
C、投资规划
D、风险管理和保险规划
请

正确答案:A

正确答案:C

李某与张某在2000年结婚，李某为张某投保了一份10万元的期限为10年的定期寿险，受益人为李某。2002年生一儿子。2003年两人离婚，离婚后不久，张某意外身亡，则保险公司给付的10万元身故保险金应给予（）。

A、李某
B、张某得父母
C、张某和李某的儿子
D、张某的姐姐
请

正确答案:C

正确答案:A

下列哪一项理财产品不能用来保本的（）。

A、国债
B、股票市场基金
C、货币市场基金
D、央行票据
请

正确答案:B

正确答案:A

根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（　）。

A、超额累进税率
B、全额累进税率
C、超率累进税率
D、超倍累进税率
请

正确答案:B

根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为（）。

A、每次收入额减去3500元的费用
B、每次收入额减去 20%的费用
C、每次收入额减去800元的费用
D、每次收入额
请

正确答案:D

正确答案:B

何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你应该建议她持有( )流动资产。

A、30000元左右
B、6000元左右
C、9000元左右
D、12000元左右
请

正确答案:C

正确答案:B

在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？

A、汽车贷款
B、教育贷款
C、住房抵押贷款
D、信用卡贷款
请

正确答案:C

正确答案:D

以下不属于个人/家庭资产项目的是（　）。

A、收藏品
B、接受别人的礼品
C、按揭房产
D、租借的房屋
请

正确答案:B

正确答案:C

投资者购买以下（）理财计划承担的风险最大。

A、固定收益
B、非保本浮动收益
C、保本浮动收益
D、保证收益
请

正确答案:A

正确答案:C

以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（　）。

A、定期存款
B、房地产
C、股票
D、债券
请

正确答案:A

正确答案:D

方先生今年38岁，月平均工资5，000 元；方太太36岁，月平均工资6，000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美.稳定，月平均支出在3，000元。根据资料，请回答下列题目

1、理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，（）的做法是正确的。

A、方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险
B、方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险
C、儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险
D、因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险

正确答案:B

正确答案:A

2、因为疼爱孙子，方先生的父亲为孙子投保了一份两全保险，受益人为方先生，则（）。
A、保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险
B、保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子
C、保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名
D、保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年

正确答案:A

正确答案:C

3、方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至 70 岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费；如果方先生在 70 岁以前身故，保险公司将给付受益人 90 万元保险金。则方先生投保的这一寿险属于（）。
A、定期死亡寿险
B、定期生存寿险
C、变额寿险
D、消费型保险

正确答案:D

正确答案:C

4、虽然父母不需要方先生在经济上进行支援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障。该保险年缴保费 8，000 元，承保年龄是0到 65 岁，但方先生投保时把母亲的年龄60岁误填写成了59 岁。一年后，保险公司发现年龄误告，则（）。
A、保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则
B、保险公司有权更正并要求方先生补交保险费
C、保险公司无权更正并要求方先生补交保险费
D、险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费

正确答案:A

正确答案:B

5、在上题中，若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则（）。
A、保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费
B、保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
C、保险公司无权更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
D、保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则
请

正确答案:D

正确答案:B

以下几种情况中，（）达到了财务自由。

A、月收入3000元，全部为工资收入，月支出2500元
B、月收入5000元，其中4000元是工资收入，1000元是投资收入；月支出3000元
C、月收入7000元，其中5000元是工资收入，2000元是投资收入；月支出8000元
D、月收入3500元，其中1500元是工资收入，2000元是投资收入；月支出2000元
请

正确答案:D

正确答案:B

单利和复利的区别在于（　）。

A、单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C、单利属于名义利率，而复利则为实际利率
D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
请

正确答案:D

正确答案:A

在通货膨胀条件下，（）。

A、名义利率才能真实反映资产的投资收益率
B、实际利率高于名义利率
C、个人和家庭的购买力增加
D、固定利率资产贬值
请

正确答案:B

正确答案:C

某客户有一个女儿正在上小学，以下哪一项不符合子女教育规划一般原则的是（）。

A、理财目标的设定要切合实际，角度宽松
B、尽早给孩子准备教育金
C、定期定额强制储蓄，来实现子女教育基金的储蓄
D、教育费用越来越高，投资时应多考虑股票、期货等获得更多收入
请

正确答案:A

正确答案:C

以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（　）。

A、银行存款
B、普通股
C、公司债券
D、优先股
请

正确答案:D

正确答案:B

进行股票投资 K 线图分析时，若收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上，二者之间的长方柱用红色或空心绘出，称之为（）。

A、阳线
B、阴线
C、上影线
D、下影线
请

正确答案:D

正确答案:A

作家张某得稿酬应纳税所得额7000元，其缴纳个人所得税适用的税率为（）。

A、20%
B、20%，并按应纳税额减征30%
C、20%，并按应纳税额减征20%
D、15%
请

正确答案:A

正确答案:C

（）属于客户非经常性收入。

A、工资薪金
B、每月奖金
C、债券利息
D、彩票中奖收入
请

正确答案:A

正确答案:C

属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（　）。

A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、利润分配表
请

正确答案:D

正确答案:A

投资与理财的关系（）。

A、投资即理财
B、投资与理财没有关系
C、投资是理财的一部分
D、理财是投资的一部分
请

正确答案:C

正确答案:A

马斯洛提出了著名的需要层次理论，即人的需求从低到高可以分为五个层面，其中最高层面是（）。

A、生理需求
B、尊重需求
C、社交需求
D、自我实现需求
请

正确答案:B

小李刚刚参加工作一年，初步打算明年9月份结婚，并决定在结婚前买一套房子。按照他的收入水平，他打算买一套一室一厅的小户型商品房，但小李工作时间不长，月收入3000元，如果房贷过重会影响其日常生活，但小李估计会有良好的职业发展前景。小李更适合采用（）还款方式。

A、等额本金
B、等额本息
C、等额递增
D、等额递减
请

正确答案:B

正确答案:C

冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用进行投资。以下投资组合中最为合理的是（）。

A、80％股票，20％债券型基金
B、60％股票，30％股票型基金，10％国债
C、100％货币型基金
D、30％股票型基金，30％分红险，40％债券型基金
请

正确答案:B

正确答案:D

（）看重短期收益，以追求短期收益的最大化为目标。

A、成长型证券组合
B、收入型证券组合
C、单一性证券组合
D、混合型证券组合
请

正确答案:A

正确答案:D

（）不属于消费税征税的对象。

A、高档手表
B、实木地板
C、高档住房
D、化妆品
请

正确答案:B

正确答案:C

我国《个人所得税法》规定工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（　）后的余额，为应纳税所得额。

A、800元
B、2000元
C、3000元
D、3500元
请

正确答案:C

作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（）不能作为现金等价物。

A、活期储蓄
B、货币市场基金
C、各类银行存款
D、股票
请

理财规划师在为客户进行投资规划时的合理步骤是（　）。

A、客户分析—-资产配置——证券选择——投资评估
B、客户分析—-证券选择——资产配置——投资评估
C、客户分析—-投资评估——资产配置——证券选择
D、客户分析—-投资评估——证券选择——资产配置
请

正确答案:D

正确答案:B

“基金定投”是一种（　　　）。

A、消极投资策略
B、积极投资策略
C、多元化投资策略
D、平衡投资策略
请

正确答案:A

正确答案:C

在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（）为主。

A、期权
B、外汇
C、固定收益投资工具
D、股票
请

赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。作为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需（）。

A、提高投资收益率
B、增加家庭年结余
C、削减家庭债务
D、购买商业保险
请

正确答案:A

正确答案:D

正确答案:A

以下各项中，（　　）不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。

A、无须一次到位
B、不必盲目求大
C、量力而行
D、买大面积的房子
请

正确答案:C

正确答案:A

我国《个人所得税法》规定劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（　）。

A、20%
B、30%
C、40%
D、45%
请

正确答案:A

正确答案:C

叶某参加电视台举办的有奖竞猜活动中奖，获一台价值8000元的电脑，应缴纳的个人所得税为（）。

A、1600
B、1440
C、1200
D、0
请

下列所得应缴纳个人所得税的是（）。

A、离退休工资
B、劳务报酬所得
C、国债利息
D、保险赔款
请

正确答案:B

正确答案:D

个人兼职取得的收入，应按（）项目缴纳个人所得税。

A、偶然所得
B、劳务报酬所得
C、工资薪金所得
D、财产转让所得
请

某演员为一企业做电视广告，一个月内分两次等额取得报酬，每次取得30000元，其应纳税额为多少？

A、12400
B、12800
C、9200
D、12000
请

正确答案:B

正确答案:A

我国个人所得税中稿酬所得适用（　）。

A、九级超额累进税率
B、适用5~35%的五级超额累进税率
C、20%的比例税率
D、适用20%~40%的三级超额累进税率
请

正确答案:D

下列哪项所得不用缴纳个人所得税（）。

A、偶然所得
B、劳务报酬所得
C、工资薪金所得
D、个人救济金所得
请

正确答案:D

投资风险中，非系统风险的特征是（）。

A、通过投资组合可以分散
B、不能消除，只能回避
C、不能通过分散投资来消除
D、平均影响各个投资者
请

正确答案:B

正确答案:D

下列关于退休规划说法正确的是（　　）。

A、计划开始不宜太迟
B、规划期应当在三年左右
C、投资应当极其保守
D、对投资和风险应当相当乐观
请

正确答案:A

正确答案:C

一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是（　　）。

A、普通债券、普通股票、国债、基金
B、国债、基金、普通股票、期货
C、普通股票、国债、普通债券、基金
D、普通股票、普通债券、国债、期货
请

正确答案:B

正确答案:A

关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。

A、基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B、基金的风险取决于基金资产的运作
C、基金的非系统性风险为零
D、基金的资产运作无法消灭风险
请

正确答案:B

正确答案:D

以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（　）。

A、收入型基金
B、平衡型基金
C、成长型基金
D、以上都不是
请

正确答案:B

正确答案:C

下列关于理财规划步骤正确的是（　　）。

A、建立客户关系、收集客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
B、收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
C、建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务
D、建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
请

正确答案:B

为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（　）。

A、个人理财服务
B、投资规划
C、综合理财服务
D、私人银行业务
请

正确答案:B

正确答案:C

理财规划的最终目标是要达到（　　）。

A、财务自主要功能
B、财务安全
C、财务自主
D、财务自由
请

正确答案:A

理财规划师王先生要给客户刘女士进行理财，这个客户很年轻，但是很厌恶风险。刘女士希望1年内去欧洲旅游，3年内买车，5年买房，且去年的税后收入500000元，年终结余200000元。1、刘女士的短期目标是（）。
A、去欧洲旅游
B、买房
C、买车
D、没有短期目标

正确答案:A

2、对于刘女士的短期目标所需资金，可适当放在（）。
A、股票
B、活期存款或货币基金
C、股票基金
D、期货

正确答案:A

3、对于刘女士，王先生应该明确对客户进行投资规划的目的是（）。
A、帮助客户实现目标
B、帮助客户获得收益
C、为了买车
D、为了买房

正确答案:D

4、刘女士对风险十分厌恶，而且短期内需要资金的可能性比较大，在推荐基金产品时，应优先考虑（）。
A、债券型基金
B、货币型基金
C、股票型基金
D、期权基金

正确答案:C

5、即使不考虑通货膨胀的因素，货币的价值也不是恒定不变的，如果今天的1000元，一年以后为1156元，这可以用货币的（）来解释
A、时间价值
B、机会成本
C、收益率
D、以上都不对
请

正确答案:A

以下属于理财规划组成部分的有（　　）。

A、现金规划
B、投资规划
C、风险管理和保险规划
D、教育规划
E、消费支出规划
请

正确答案:D

根据生命周期理论，下列关于理财策略的说法正确的是（）。

A、少年成长期应当采取简单的理财策略
B、青年成长期应当采取积极的理财策略
C、中年稳健期应当采取稳健的理财策略
D、退休养老期应当采取保守的理财策略
请

正确答案:D

理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。

√
×
请

理财规划师应该帮助客户纠正的错误观念有（）。

A、把结余全部放在银行
B、把存款视为最好的投资
C、追涨杀跌
D、投资某个领域，不再考虑其他投资工具
请

正确答案:D

作为现金及现金等价物，必须要具备良好的流动性，因此（）不能作为现金等价物。
A、活期储蓄
B、货币市场基金
C、各类银行存
D、股票
请

关于制定保险规划时应注意的问题，下列说法正确的是（）。

A、先为家庭主要收入提供者买保险
B、家庭成员同时购买商业保险时，保险额度应和收入水平成反比
C、制定购买商业保险规划时考虑家庭成员的社保和已购买商业保险的情况
D、保费负担占家庭可支配收入的10%-20%比较合适
请

正确答案:C

下列关于信息收集的说法，正确的是（　　）。

A、客户信息只包括财务信息
B、在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释
C、果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差
D、宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得
请

正确答案:A

一般来讲，理财规划师在对客户进行理财规划的过程中，应当遵循以下（）原则。

A、顾问性
B、决策性
C、专业性
D、服务性
E、一致性
请

正确答案:D

处于中年稳健期的理财客户的特征是（　）。

A、理财理念是增加消费、减少负债
B、风险厌恶程度提高、追求稳定收益
C、适度增加财富是其理财目标
D、在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等
E、尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险
请

正确答案:A

个人／家庭负债率越低，个人家庭财务状况就越健康。

√
×
请

宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得。

√
×
请

制定理财规划方案时金收集客户的财务信息就可以了。

√
×
请

理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。

√
×
请

为了争取客户，理财规划师与客户交流时可以给出确定的承诺。

√
×
请

对于收入低的家庭，子女教育规划鼓励采用风险高、收益大的投资工具,如期权、股票等。

√
×
请

理财规划方案一旦确定，就无须调整。

√
×
请

理财规划师的责任之一在于改变客户不正确的理财价值观。

√
×
请

理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息。

√
×
请

在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？
A、汽车贷款
B、教育贷款
C、住房抵押贷款
D、信用卡贷款
请

理财规划师在为客户进行投资规划时的合理步骤是（　）。
A、客户分析—-资产配置——证券选择——投资评估
B、客户分析—-证券选择——资产配置——投资评估
C、客户分析—-投资评估——资产配置——证券选择
D、客户分析—-投资评估——证券选择——资产配置
请

作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（）不能作为现金等价物。
A、活期储蓄
B、货币市场基金
C、各类银行存款
D、股票
请

对于保守谨慎型投资者，投资组合应该以（）为主。
A、期权
B、外汇
C、固定收益投资工具
D、股票
请

对客户拒绝的理解不恰当的是（　）。
A、拒绝是客户的习惯性动作
B、客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑
C、客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示
D、客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地
请

何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你应该建议她持有( )流动资产。
A、30000元左右
B、6000元左右
C、9000元左右
D、12000元左右
请

以下不属于个人/家庭资产项目的是（　）。
A、收藏品
B、接受别人的礼品
C、按揭房产
D、租借的房屋
请

属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（　）。
A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、利润分配表
请

赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。作为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需（）。
A、提高投资收益率
B、增加家庭年结余
C、削减家庭债务
D、购买商业保险
请

在个人理财规划中，分析客户财务状况的常用的财务比率指标有哪些？（）

A、负债比率
B、结余比率
C、流动性比率
D、投资与净资产比率
E、清偿比率
请

正确答案:D

下列哪些选项可能增加家庭的净资产？（　）

A、投资实现资产增值
B、增加消费
C、将投资收益进行再投资
D、利用自动转账偿还信用卡透支
E、提前还贷
请

正确答案:A

关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有（　）。

A、在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产
B、在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好
C、当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品
D、当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失
E、当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市
请

正确答案:D

关于理财服务过程中的投诉处理，以下说法正确的是（　）。

A、积极面对，对投诉的客户怀有感恩的心
B、满足所有投诉客户的所有需求
C、积极与客户展开辩论，维护公司产品的形象
D、制定个人理财业务应急计划
E、及时处理客户投诉
请

正确答案:B

在通货膨胀严重时，下列理财决策正确的是（）。

A、卖出资产组合中的一部分国债
B、将资金投放于定期储蓄存款
C、适当增加资产组合中的股票比重
D、有能力的情况下适当购置房地产
E、多持有固定收益类理财产品
请

正确答案:B

现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5.5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并无其他投资。为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。去年，路先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。1、客户资产负债表编制的直接基础通常是（　　　）。
A、客户陈述与会谈纪录
B、客户登记表
C、客户现金流量表
D、客户数据调查表

2、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（　　　）的基本情况。
A、某一时期
B、上一年度
C、上一年末
D、某一时点

3、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（　　　）元。
A、103,000
B、153,000
C、100,000
D、3,000

4、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（　　　）元。
A、150,000
B、50,000
C、100,000
D、500,000

5、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（　　　）元。
A、380000
B、310000
C、350000
D、330000

6、黄女士的年税后工资收入总额应为（　　　）元。
A、52,334
B、50,392
C、61,200
D、64,860

7、（　　　）作为金融工具，最适于子女教育金储备。
A、原油期货
B、活期存款
C、平衡型基金
D、成长型股票

9、针对路先生女儿个人而言，目前相对需要的险种是（）。
A、意外伤害保险
B、投资连结保险
C、生死两全保险
D、终身寿险

股票收益高，理财规划师建议客户用股票来筹备子女教育金很适合。

√
×
请

理财规划师设计好方案并交付客户，也就意味着理财方案的最终确定。

√
×
请

理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。

√
×
请

退休养老期的理财特征是尽力保全已积累的财富，厌恶风险。相对应的理财策略是投资组合中选择高价股票，高风险债券，期货等理财投资产品。

√
×
请

综合理财规划建议书能够帮助客户用科学的方法认识当前自身的财务状况。

√
×
请

在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应当考虑增持收益比较好的股票、房地产等资产。

√
×
请

在撰写理财规划建议书的过程中，理财规划师应根据不同类型的理财规划制定相同指向的理财目标。

√
×
请

现金的收益性太差，所以理财规划师应建议客户的钱都应该拿去投资。

√
×
请

教育规划由于缺乏时间弹性和费用弹性，因此人们应该及早对教育费用进行规划。

√
×
请

通货膨胀通常有利于债权人，不利于债务人。

√
×
请

以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（　）。
A、定期存款
B、房地产
C、股票
D、债券
请

预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是( )。
A、增加储蓄产品的配置
B、增加债券产品的配置
C、增加股票产品的配置
D、适当减少房产的配置
请

理财规划师对客户的职业建议的过程一般不包括（）。
A、试着让客户分析自己的性格.所处环境的优势和劣势
B、帮助客户确定职业发展范围
C、制定客户的资产负债表，列出未来可能会出现的财务危机
D、最后为客户确定其职业选择
请

（）属于客户非经常性收入。
A、工资薪金
B、每月奖金
C、债券利息
D、彩票中奖收入
请

理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，（）属于客户的财务信息。
A、客户每月的工薪收入
B、客户的婚姻状况
C、客户的家庭成员
D、进行教育规划时客户对子女的期望
请

以下各项中，（　　）不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。
A、无须一次到位
B、不必盲目求大
C、量力而行
D、买大面积的房子
请

“基金定投”是一种（　　　）。
A、消极投资策略
B、积极投资策略
C、多元化投资策略
D、平衡投资策略
请

在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（）为主。
A、期权
B、外汇
C、固定收益投资工具
D、股票
请

个人资产负债表中的资产价值是按（　）计算的。
A、购置价
B、当前市场价格
C、平均购置价和当前市场价格所得
D、视情况而定
请

在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（）的高低。
A、就业率
B、经济增长率
C、通货膨胀率
D、货币升值空间
请

投资者购买以下（）理财计划承担的风险最大。
A、固定收益
B、非保本浮动收益
C、保本浮动收益
D、保证收益
请

个人理财客户最基本的需求是（　）。
A、服务需求
B、体验需求
C、关系需求
D、产品需求
请

描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（　）。
A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、成本明细表
请

收集客户个人信息的方法，不包括（　）。
A、填写登记表
B、与客户交谈
C、向第三人打听
D、使用心理测试问卷
请

按重要性对理财目标进行分类，可以划分为（）。

A、短期目标
B、长期目标
C、必须实现的目标
D、期望实现的目标
请

正确答案:A

客户资产通常可分为三类( )。

A、现金及现金等价物
B、其他金融资产
C、个人资产
D、股票
E、家具
请

正确答案:D

获得良好的第一印象的主要方法有（　）。

A、微笑、开朗的表情
B、诚恳的态度
C、干净利落的动作
D、周到细致的服务建议书
请

正确答案:C

下列对个人资产负债表的分析正确的是（）。

A、个人资产负债表反映的是过去某一时点个人的现金收入和支出情况
B、个人资产负债表中的个人资产部分主要指实物资产，而且一般为升值性资产
C、个人资产负债表一般分为资产、负债、净资产三部分
D、在个人资产负债表中，提前偿还房贷能使净资产增加
E、个人资产负债表中的资产和负债必须按现行市场价值登记
请

正确答案:D

理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括（）。

A、客户家庭资产负债表分析
B、客户家庭现金流量表分析
C、客户投资冒险心理分析
D、客户婚姻状况分析
E、对客户子女的身体状况进行分析
请

正确答案:C

赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位。每月工资税后8000元，年终各种福利和奖金有税后8万元。离婚后赵先生分得了一套l20平米的住房，房屋还有50万贷款余额没有偿还，每月月供4000元，采用等额本息还款方法。目前房屋市价120万元。每月家庭各种日常开支3000元，此外每年还需要孝敬父母1万元，儿子的各种教育开支每年2万元，各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款l0万元，定期存款l0万元，基金资产5万元。赵先生除社保外，未购买其他商业保险。根据1、目前关于赵先生家庭资产状况表述正确的是（）。
A、杜先生家庭现金及现金等价物金额为25万元
B、杜先生家庭金融资产为5万元
C、杜先生家庭实物资产70万元
D、杜先生家庭总资产为510万元

正确答案:B

2、赵先生家庭资产负债表中的资产总额为（）。
A、25万
B、95万
C、120万
D、145万

正确答案:D

3、赵先生家庭的年结余比率为（）。
A、15％
B、24％
C、32％
D、46％

正确答案:C

4、年结余比率一般维持在（）比较合适。
A、10％
B、30％
C、40％
D、50％

正确答案:D

5、赵先生家庭的流动性比率为（）。
A、12
B、16
C、21
D、22

正确答案:D

6、反映客户储蓄意识的财务比率是（）。
A、结余比率
B、投资与净资产比率
C、负债收入比率
D、流动性比率

正确答案:D

7、在筹备赵先生儿子高等教育费用时，理财规划师应推荐的筹资工具有（）。
A、基金定投
B、活期存款
C、债券
D、股票

正确答案:C

8、对于赵先生家庭筹备退休养老费用，理财规划师建议运用（）理财工具较适合。
A、PE
B、外汇期货
C、黄金现货
D、商业养老保险

正确答案:C

9、对于赵先生家庭风险识别分析不正确的是（）。
A、赵先生儿子本人的风险主要是意外险
B、如果赵先生发生意外死亡或残疾，家中收入将中断，风险很大
C、赵先生任职国企，效益好，保障足，无须购买其他商业保险
D、赵先生是家庭唯一的收入主体，其家庭风险缺口比较大

正确答案:D

10、赵先生为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需（）。
A、提高投资收益率
B、增加家庭年结余
C、削减家庭债务
D、购买商业保险
请

偶然所得不需要缴纳个人所得税。

√
×
请

马先生2012年3月取得以下收入　　（1）工资收入4，900元；　　（2）一次性稿酬收入5，000元；　　（3）一次性讲学收入500元；　　（4）一次性翻译资料收入3，000元；　　（5）到期国债利息收入1，285元。　　根据资料请回答下列题目。1、2012年3月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税为（）。
A、0
B、42 元
C、190 元
D、300 元

正确答案:C

2、马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税为（ )。
A、400 元
B、1，000 元
C、560 元
D、700 元

正确答案:A

3、马先生3月份取得的讲学收入应纳个人所得税为（）。
A、0
B、50 元
C、100 元
D、200 元

正确答案:C

4、马先生3月份翻译资料收入应纳税所得额适用税率为（）。
A、5%
B、10%
C、15%
D、20%

正确答案:D

5、马先生3月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为（）。
A、0
B、150 元
C、257.2 元
D、135 元
请

正确答案:A

避税是收到税单后不去交税。

√
×
请

对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。

√
×
请

小李在年终分得21000的年终奖，小王分得21800的年终奖，可扣除税收后，小李实际拿到的钱更多。

√
×
请

按照税法规定，个人的任何方式的公益性捐赠都可在税前全额扣除，没有规定捐赠限额。

√
×
请

偶然所得，每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。

√
×
请

教育储蓄利息要缴纳个人所得税。

√
×
请

合法性是税收筹划区别于偷税、逃税、抗税、骗税行为的重要特征。

√
×
请

职工退休后，其退休工资也要交纳个人所得税。

√
×
请

投资国债免缴利息税。

√
×
请

我国《个人所得税法》规定工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（　）后的余额，为应纳税所得额。
A、800元
B、2000元
C、3000元
D、3500元
请

目前我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（　）。
A、5%~50%
B、5%~45%
C、5%~40%
D、3%~45%
请

作家的一篇小说在杂志社发表，一次取得2800元稿费，其应纳税额（）。
A、280
B、392
C、400
D、560
请

下列项目中，属于劳务报酬所得的是（　）。
A、发表论文取得的报酬
B、提供著作的版权而取得的报酬
C、将国外的作品翻译出版取得的报酬
D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
请

叶某参加电视台举办的有奖竞猜活动中奖，获一台价值8000元的电脑，应缴纳的个人所得税为（）。
A、1600
B、1440
C、1200
D、0
请

下列哪项所得不用缴纳个人所得税（）。
A、偶然所得
B、劳务报酬所得
C、工资薪金所得
D、个人救济金所得
请

下列哪项个人所得税不适用比例税率（）。
A、偶然所得
B、稿酬所得
C、工资薪金所得
D、财产转让所得
请

税收筹划的内容不包括（）。
A、避税
B、节税
C、税负转嫁
D、逃税
请

某演员为一企业做电视广告，一个月内分两次等额取得报酬，每次取得30000元，其应纳税额为多少？
A、12400
B、12800
C、9200
D、12000
请

下列哪些属于个人所得税的征税范围（）。

A、工资、薪金所得
B、偶然所得
C、财产租赁所得
D、稿酬所得
E、劳务报酬所得
请

正确答案:C

关于税收筹划的说法正确的是（）。

A、少纳税和递延纳税是税收筹划的目标所在
B、税收筹划等同于偷税漏税
C、税收筹划是在法律允许的范围内
D、税收筹划没有任何风险
E、税收筹划是事先规划、设计和安排的
请

正确答案:B

张某为某企业职工，通过业余自学考试获得了注册会计师资格，和某会计师事务所商定每年年终到该事务所兼职，由于会计业务的特殊性，到年底会计业务特别多，平时则很少。年终可能会得到12000元劳务报酬。下列关于年终奖的税收筹划说法正确的是（）。

A、如果是一次性收入，按照规定，劳务报酬所得按收入减除20%费用后的余额为应纳税所得额，适用20%的比例税率
B、如果张某和该事务所按实际工作期限签约，则张某应纳税额为1920
C、如果张某和该会计师事务所商定，年终的劳务费分六个月支付，每月支付2000元，则总计应纳税额为1440元
D、以上计算均不对
请

正确答案:C

下列计算正确的有（）。

A、李教授利用周末时间到别的大学讲学，一次性获得收入35000元，应按劳务报酬缴纳个人所得税
B、李教授利用周末时间到别的大学讲学，一次性获得收入35000元，应按工资薪金缴纳个人所得税
C、李教授利用周末时间到别的大学讲学，一次性获得收入35000元，应缴纳个人所得税6400元
D、李教授利用周末时间到别的大学讲学，一次性获得收入35000元，应缴纳个人所得税8000元
E、李教授利用周末时间到别的大学讲学，一次性获得收入35000元，这是属于私人所得，不需缴纳个人所得税
请

正确答案:A

根据个人所得税减免优惠的有关规定，下列免征个人所得税的是（）。

A、取得个人生活困难补助费
B、省级政府颁发的科技奖奖金
C、举报偷税漏税行为所获奖金
D、取得的公司债券的利息
E、业余时间兼职取得的劳务报酬
请

正确答案:B

已知张小姐2012年12月份获得工薪收入9000元，扣除三险一金900元，年底获得年终奖金收入30000元。1、张小姐本月的工资薪金适用的税率为（）级别。
A、税率为3%，速算扣除数为0
B、税率为10%，速算扣除数为105
C、税率为20%，速算扣除数为555
D、税率为25%，速算扣除数为1005

正确答案:D

2、张小姐本月的年终奖适用的税率为（）级别。
A、税率为3%，速算扣除数为0
B、税率为10%，速算扣除数为105
C、税率为20%，速算扣除数为555
D、税率为25%，速算扣除数为1005

3、张小姐的工资薪金部分应缴纳个人所得税（）元。
A、365
B、545
C、600
D、610

正确答案:A

4、张小姐的年终奖金金部分应缴纳个人所得税（）元。
A、2895
B、600
C、365
D、145

正确答案:A

5、通过计算，张小姐本月最后的税后收入为（）。
A、3260
B、44040
C、44800
D、34840
请

正确答案:C

个人理财税收筹划既可在纳税事项成为既定事实之前进行，也可在涉税事项已成既定事实之后进行。

√
×
请

国债和国家发行的金融债券利息属于个人所得税方面的免税项目。

√
×
请

年薪制的年薪可以通过合理分配，尽可能地降低适用税率的方法节税。

√
×
请

个人稿酬所得的实际税率为20%。

√
×
请

推迟纳税义务发生时间也是个人理财税收筹划的一种手段。

√
×
请

在理财规划过程中，税收筹划不能孤立进行，需要结合其他规划目标考虑综合效益。

√
×
请

一般而言，税收筹划的目标包括两个，少纳税和递延纳税。

√
×
请

工资薪金所得，适用7级超额累进税率，税率为3%–45%。

√
×
请

个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。

√
×
请

体工商户的生产、经营所得应该缴纳企业所得税，而不是个人所得税。

√
×
请

根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（　）。
A、超额累进税率
B、全额累进税率
C、超率累进税率
D、超倍累进税率
请

对以下（　）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。
A、偶然所得
B、个体工商户生产、经营所得
C、稿酬所得
D、财产转让所得
请

我国个人所得税中稿酬所得适用（　）。
A、九级超额累进税率
B、适用5~35%的五级超额累进税率
C、20%的比例税率
D、适用20%~40%的三级超额累进税率
请

作家张某得稿酬应纳税所得额7000元，其缴纳个人所得税适用的税率为（）。
A、20%
B、20%，并按应纳税额减征30%
C、20%，并按应纳税额减征20%
D、15%
请

（）不属于消费税征税的对象。
A、高档手表
B、实木地板
C、高档住房
D、化妆品
请

149.王某一次性取得劳务报酬10000元，应该缴纳个人所得税（）。
A、1600
B、2000
C、3200
D、8000
请

外籍人员适用的税率和速算扣除数与中国公民相同。但是，外籍人员在计算应纳税所得额时，可以在每月3500元的费用扣除标准的基础上，再减去附加减除费用.共减免费用（）元。
A、1600
B、3500
C、4200
D、4800
请

王某一次性取得劳务报酬40000元，应该缴纳个人所得税（）。
A、7600
B、8000
C、9200
D、32000
请

根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为（）。
A、每次收入额减去3500元的费用
B、每次收入额减去 20%的费用
C、每次收入额减去800元的费用
D、每次收入额
请

下列所得应缴纳个人所得税的是（）。
A、离退休工资
B、劳务报酬所得
C、国债利息
D、保险赔款
请

某客户中得彩票大奖500万元，其适用的个人所得税税率为（）。
A、20%
B、30%
C、40%
D、14%
请

卫某年初取得单位集资款的利息收入1000元，应缴纳个人所得税为（）。
A、200
B、40
C、80
D、0
请

我国《个人所得税法》规定劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（　）。
A、20%
B、30%
C、40%
D、45%
请

个人兼职取得的收入，应按（）项目缴纳个人所得税。
A、偶然所得
B、劳务报酬所得
C、工资薪金所得
D、财产转让所得
请

王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（　）元。
A、2688
B、2880
C、3840
D、4800
请

对于劳务报酬征收个人所得税的正确说法有（）。

A、业余时间兼职取得的劳务报酬免征个人所得税
B、劳务报酬的减除费用标准为每次收入不超过4000元的，减除费用800,4000元以上的，减除费用20%
C、劳务报酬所得一次性收入畸高的，实行加成征
D、劳务报酬所得适用20%的税率。应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，按照税法规定计算的应纳税额，税率为30％，速算扣除数为2000元；超过5万元的部分，税率为40％，速算扣除数为7000元
E、劳务报酬的减除费用为3500
请

正确答案:B

税法规定，需要自行办理纳税申报的情形包括（）。

A、年所得12万元以上的
B、从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的
C、从中国境外取得所得的
D、取得应税所得，没有扣缴义务人的
E、国务院规定的其他情形
请

正确答案:B

税务筹划的特点包括（　）。

A、风险性
B、隐藏性
C、合法性
D、专业性
请

正确答案:B

个人所得税根据不同的征税项目，主要采用（）两种税率。

A、比例税率
B、比率税率
C、超额累进税率
D、超率累进税率
请

正确答案:C

关于全年一次性年终奖个人所得税的计算规定有（）。

A、全年一次性年终奖不需要缴纳个人所得税
B、全年一次性年终奖应纳税额=个人当月取得的一次性年终奖*适用税率-速算扣除数
C、甲年终奖20000元（当月工资薪金超过3500），按照优惠办法计税，适应税率为10%
D、全年一次性年终奖的优惠计税办法在同一年度可多次使用
E、甲年终奖20000元（当月工资薪金超过3500），按照优惠办法计税，应交个人所得税为2195元
请

正确答案:A

王教授是一所重点高校的教授，2013年12月取得工资8000元；王教授为某科技公司提供技术咨询服务，一年6次，该公司一次性付给王教授全年的报酬60000元，同年3月，王教授因该专著第一次出版取得稿酬为50000元。根据王教授的收入情况对下列题目进行回答。1、2013年12月，王教授税后工资收入是（）。
A、345
B、5175
C、7655
D、7800

正确答案:C

2、按照题意，就其劳动报酬，王教授需要缴纳个人所得税（）元。
A、9600
B、11400
C、12000
D、12400

正确答案:D

3、接上题，如果王教授听从了理财规划师的建议，把劳动报酬的一次性改成每次支付，则从全年来看，王教授因此少缴纳个人所得税（）元。
A、2000
B、2400
C、2800
D、3200

正确答案:B

4、2010年3月，王教授因其专著出版取得的稿酬，需要缴纳（）元的个人所得税。
A、3200
B、5600
C、8000
D、12000

正确答案:D

5、如果王教授每月的支出在3000元左右，则他每月需要准备的流动性资金为（）元。
A、9000
B、6000
C、15000
D、21000
请

正确答案:A

如果自己投资用于养老的资产，并决定投资于开放式基金。那么下列哪一种策略是合理的（　　）。
A、应尽可能地投资于多只基金，以分散风险
B、每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金
C、随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重
D、年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重
请

下列哪些属于创新型保险理财产品（）。

A、分红险
B、投资连结保险
C、万能险
D、意外险
E、教育险
请

正确答案:B

个人证券理财应该遵循（）原则。

A、安全性原则
B、便利性原则
C、流动性原则
D、收益性原则
请

正确答案:B

相对股票投资而言，债券投资的优点有（　）。

A、投资收益高
B、本金安全性高
C、投资风险小
D、市场流动性好
请

正确答案:D

等额本息贷款方式目前还是客户选择最多的贷款方式，关于等额本息还款说法正确的是( )。

A、适用于收入处于稳定状态的家庭
B、公务员、教师适合采用这种还款方法
C、目前绝大多数客户采用的还款方式
D、借款人还款操作相对简单，等额支付月供也方便安排每月收支
E、等额本息还款法每月还款本金相同，利息不同
请

正确答案:D

根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为（）。

A、股票基金
B、债券基金
C、货币市场基金
D、收入型基金
E、平衡型基金
F、成长型基金
请

正确答案:A

债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。

√
×
请

证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。

√
×
请

债券是一种由股东向公司出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。

√
×
请

股票和债券一样，具有可偿还性。

√
×
请

一般来说，住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率高。

√
×
请

金融衍生产品如股指期货等的主要功能是风险管理，所以其自身的风险是较低的。

√
×
请

家庭买保险时，首先应给小孩买保险，因为小孩时家庭中最主要的成员。

√
×
请

分红保险是目前保险理财产品中最为灵活的，可以随时增加保费或减少保费。

√
×
请

因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。

√
×
请

王女士觉得目前的存款利率太低，而自己所在的北京的房租却很高，于是将存款买了一套房，用来出租，每月收取租金，王女士的行为属于消费行为。

√
×
请

下列关于退休规划说法正确的是（　　）。
A、计划开始不宜太迟
B、规划期应当在三年左右
C、投资应当极其保守
D、对投资和风险应当相当乐观
请

李某与张某在2000年结婚，李某为张某投保了一份10万元的期限为10年的定期寿险，受益人为李某。2002年生一儿子。2003年两人离婚，离婚后不久，张某意外身亡，则保险公司给付的10万元身故保险金应给予（）。
A、李某
B、张某得父母
C、张某和李某的儿子
D、张某的姐姐
请

小李刚刚参加工作一年，初步打算明年9月份结婚，并决定在结婚前买一套房子。按照他的收入水平，他打算买一套一室一厅的小户型商品房，但小李工作时间不长，月收入3000元，如果房贷过重会影响其日常生活，但小李估计会有良好的职业发展前景。小李更适合采用（）还款方式。
A、等额本金
B、等额本息
C、等额递增
D、等额递减
请

以下关于债券和股票说法错误的是（　）。
A、收益率相互影响
B、都属于有价证券
C、都是筹资手段
D、都有规定的偿还期限
请

以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（　）。
A、银行存款
B、普通股
C、公司债券
D、优先股
请

投保人或被保险人交纳的保险费产生溢额部分的根本原因，在于保险费的“三差益”，即死差异、费差异和（）。
A、率差异
B、利差异
C、时差异
D、汇差异
请

冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用进行投资。以下投资组合中最为合理的是（）。
A、80％股票，20％债券型基金
B、60％股票，30％股票型基金，10％国债
C、100％货币型基金
D、30％股票型基金，30％分红险，40％债券型基金
请

为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需从现在开始积极实施的理财规划是( )。
A、现金规划
B、退休养老规划
C、投资规划
D、风险管理和保险规划
请

关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。
A、基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B、基金的风险取决于基金资产的运作
C、基金的非系统性风险为零
D、基金的资产运作无法消灭风险
请

下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是（）。
A、按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降
B、按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降
C、按照等额本息还款法，月供金额逐期下降
D、按照等额本金还款法，月供金额每期相等
请

下列哪一项理财产品不能用来保本的（）。
A、国债
B、股票市场基金
C、货币市场基金
D、央行票据
请

以下关于等额本息还款方式的描述，正确的有（）。

A、可以准确掌握每月的还款额
B、在整个还款期内，每个月的还款额保持不变（调整利率除外）
C、适合资金不宽裕的购房者
D、适合还款初期还款能力较强的借款人
E、每月还款额在逐渐减少，但偿还本金的速度保持不变
请

正确答案:D

作为一种投资工具，基金所具备的明显特点是（　）。

A、规模效应
B、收益很高
C、分散风险
D、专家管理
E、不需要任何费用
请

正确答案:C

个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为（）两个品种。

A、1天通知存款
B、5天通知存款
C、7天通知存款
D、10天通知存款
请

正确答案:A

基金定投适合那些人群（）。

A、追求高收益的投资者
B、在未来某一时点有特殊（或较大）资金需求的
C、年轻的月光族
D、不喜欢承担过大投资风险者
E、在短期内急需一大笔资金
请

正确答案:C

债券按发行主体的不同，可分为（　）。

A、政府债券
B、国库券
C、金融债券
D、企业债券
请

正确答案:C

方先生今年38岁，月平均工资5，000 元；方太太36岁，月平均工资6，000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美.稳定，月平均支出在3，000元。根据资料，请回答下列题目1、理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，（）的做法是正确的。
A、方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险
B、方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险
C、儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险
D、因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险

债券与股票都是由政府发行的。

√
×
请

投资基金可以分散投资，甚至完全消除风险。

√
×
请

分红型保险属于创新型保险，属于带有投资性质的保险，其分红水平依据保险公司经营业绩而定。

√
×
请

最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。

√
×
请

总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。

√
×
请

股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一种有价证券。

√
×
请

保险产品具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。

√
×
请

为了弥补客户临时性资金短缺，商业银行的理财业务人可以建议客户开立信用卡账户。

√
×
请

等额本息还款法比较适合在还款初期还款能力较强的客户。

√
×
请

冯先生准备以现有资金作为启动资金，为正上小学的儿子的教育费用进行投资。因为教育规划的特殊性，他应该把所有资金投向货币型基金。

√
×
请

王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是（）。
A、攻守兼备型
B、月光型
C、进攻型
D、防守型
请

关于定期定额投资基金，说法正确的是（　）。
A、定期定额投资基金是基金的一种
B、定期定额投资基金中途不可以解约
C、定期定额投资基金不是一种基金，而是一种投资方式
D、以上都不正确
请

债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（）。
A、市场风险
B、系统风险
C、经营风险
D、违约风险
请

进行股票投资 K 线图分析时，若收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上，二者之间的长方柱用红色或空心绘出，称之为（）。
A、阳线
B、阴线
C、上影线
D、下影线
请

某客户有一个女儿正在上小学，以下哪一项不符合子女教育规划一般原则的是（）。
A、理财目标的设定要切合实际，角度宽松
B、尽早给孩子准备教育金
C、定期定额强制储蓄，来实现子女教育基金的储蓄
D、教育费用越来越高，投资时应多考虑股票、期货等获得更多收入
请

封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（　）标准进行的分类。
A、按投资基金的组织形式
B、按投资基金能否赎回
C、按投资基金的投资对象
D、按投资基金的风险大小
请

理财规划师建议王小姐在信用卡消费时，要在自己能够承受的范围内消费，以防成为“卡奴”，这反映了理财规划（）原则。
A、整体规划
B、现金保障优先
C、风险管理优于追求收益
D、消费、投资与收入相匹配
请

一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是（　　）。
A、普通债券、普通股票、国债、基金
B、国债、基金、普通股票、期货
C、普通股票、国债、普通债券、基金
D、普通股票、普通债券、国债、期货
请

基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（）。
A、契约型基金
B、公司型基金
C、封闭式基金
D、开放式基金
请

证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_（　）关系。
A、债权关系
B、所有权关系
C、综合权利关系
D、委托代理关系
请

就未成年的儿童本人而言，在这个阶段面临的主要风险是（）。
A、父母身亡
B、失学
C、意外伤害和疾病
D、亲属残疾
请

理财规划行业著名的“双十原则”是指( )。
A、保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的10％
B、保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10％
C、保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10倍
D、保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的l倍
请

投资风险中，非系统风险的特征是（）。
A、通过投资组合可以分散
B、不能消除，只能回避
C、不能通过分散投资来消除
D、平均影响各个投资者
请

（）看重短期收益，以追求短期收益的最大化为目标。
A、成长型证券组合
B、收入型证券组合
C、单一性证券组合
D、混合型证券组合
请

以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（　）。
A、收入型基金
B、平衡型基金
C、成长型基金
D、以上都不是
请

理财规划师应给下列( )人群推荐等额本金还款法。

A、适用于目前收入较高但预计将来收入会减少的人群
B、公务员
C、还款初期还款能力较强，并希望在还款初期归还较大款项来减少利息支出的借款人
D、面临退休的人
E、以上都是
请

正确答案:C

住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房，以下人群中理财规划师最有可能给予租房建议的是( )。

A、刚刚踏入社会的青年
B、经常在各个城市转换工作的人
C、储蓄不多的家庭
D、不急需买房且看不清房价走势的人
E、中年白领阶层人士
请

正确答案:D

下列关于信用卡说法正确的有( )。

A、信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分
B、广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等
C、银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费
D、从狭义上说，信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡
请

正确答案:A

下列说法中正确的是（）。

A、个人通知存款适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户
B、整存零取适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户
C、零存整取比较适合参加工作，需逐步积累每月结余的客户
D、个人通知存款比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户
请

正确答案:B

现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（）等金融资产。

A、活期储蓄
B、各类银行存款
C、货币市场基金
D、股票
请

刘先生，某外企员工。2005年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋总价120万元，贷款70万元。刘先生听说等额本金发还利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限15年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。根据资料回答下列问题1、刘先生每个月所还的本金约为（）。
A、3889
B、6229
C、289
D、422

正确答案:A

2、刘先生第一个月所还利息约为（）。
A、3690
B、3790
C、3890
D、3990

正确答案:C

3、刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为（）。
A、361，095
B、461，095
C、561，095
D、661，095

正确答案:D

正确答案:B

4、刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还贷款，每月需要偿还贷款约为6229元，则刘先生用等额本息的方法将所有款项还清，共需偿还约（）利息。
A、361， 095
B、421，283
C、561，095
D、661，095

5、等额本息还款法是最为普遍的一种还款方式，是指在贷款期限内每月以相等的还款额足额偿还贷款的( )。
A、本金
B、利息
C、本金和利息
D、以上答案都不对
请

正确答案:B

理财是中年人或老年人的事，与年轻人无关。

√
×
请

不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。

√
×
请

个人理财规划首先要考虑的因素是收益。

√
×
请

在下列理财工具中，（　　）的防御性最强。
A、固定收益证券
B、股票
C、期货
D、保险
请

以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（　）
A、教育投资规划
B、健康规划
C、退休规划
D、居住规划
请

以下国内机构中无法提供理财服务的是（　）。
A、基金公司
B、保险公司
C、信托公司
D、律师事务所
请

通常情况下，客户的个人现金流量表分为三栏，分别是( )。

A、收入
B、支出
C、结余
D、资产
E、负债
请

正确答案:A

关于个人理财中的几个法则的理解，正确的有（）。

A、“4321法则”指的是家庭资产合理配置的比例是家庭收入的40%用于供房及其他方面投资；30%用于家庭生活开支；20%用于银行存款以备应急之需；10%用于保险
B、“72法则”指的是在复利的前提下，本金增值一倍所需要的时间等于72除以年收益率
C、“双10法则”指的是“保险额度不要超过家庭收入的10倍”，以及“家庭总保费支出占家庭年收入10%为宜”
D、“80法则”指的是“高风险投资比例=80-自身年龄”的公式，看看你最多能配备多少比例在股票之类较高风险的投资工具上
E、“31法则”指的是每月归还房贷的金额以不超
请

正确答案:C

个人理财的作用包括（）。

A、提高生活水平
B、规避风险
C、使得身体更健康
D、为子女做好教育规划
E、达到政治目的
请

正确答案:C

一种投资工具，安全性越高获利也越高。

√
×
请

短期目标是客户在较短时间内就需要实现的愿望，因此一般采用风险较高但收益率也高的投资工具，如股票、房地产等。

√
×
请

财务自由主要体现在投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。

√
×
请

利率可分为实际利率和名义利率，名义利率才能真实反映资产的投资收益率。

√
×
请

个人理财规划的模式是一成不变的。

√
×
请

理财就是生财，就是投资赚钱。

√
×
请

人们常说知识就是财富，因此在现实生活中，许多受过良好教育的人一定都很富有。

√
×
请

单身期的理财优先顺序是（　　）。
A、职业规划现金规划投资规划大额消费规划
B、现金规划投资规划大额消费规划职业规划
C、投资规划职业规划现金规划大额消费规划
D、现金规划职业规划投资规划大额消费规划
请

下列关于理财规划步骤正确的是（　　）。
A、建立客户关系、收集客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
B、收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
C、建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务
D、建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
请

一般来说，处于（　）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。
A、少年成长期
B、青年成长期
C、中年稳健期
D、退休养老期
请

以下对理财规划的理解错误的是（　　）。
A、理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售
B、理财规划强调大众化，一项理财规划适用于多个人群
C、理财规划是一项长期规划，贯穿人的一生
D、理财规划通常由专业人士提供
请

正确答案:C

单利和复利的区别在于（　）。
A、单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C、单利属于名义利率，而复利则为实际利率
D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
请

理财目标确定的原则有（　　）。

A、理财目标不需要考虑客户的现金准备
B、以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨
C、理财目标要具体明确
D、理财目标必须具有现实性
E、理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序
请

正确答案:C

退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，（）是对退休养老规划中所持原则的描述。

A、及早规划
B、退休规划的确定要注意弹性化
C、在保障安全的基础上，退休基金也要保证有适当稳定的收益
D、应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出
E、退休基金不需要规划
请

正确答案:C

退休后的资产配置中，下列哪几项是正确的做法（　　）。

A、找理财规划师，寻求合理建议
B、持有股票，以规避通货膨胀的风险
C、不应多持有股票，以债券和现金为主
D、应保持较好的流动性
请

正确答案:B

理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（　　）。

A、整体规划
B、提早规划
C、现金保障优先
D、追求收益优于风险管理
E、消费、投资与收入相匹配
请

正确答案:C

下列关于理财规划的说法正确的有（　　）。

A、是简单的金融产品销售
B、强调个性化
C、经常以短期规划方案的形式表现
D、通常由专业人士提供
E、是一项长期规划
请

正确答案:A

理财规划师要给客户王先生进行理财，这个客户很年轻，每月收入大约5000元，风险承担能力较高。客户交际很广，经常与驴友外出登山，开销很大，每月所剩无几，希望5年后旅游结婚。王先生单位提供基本社保。1、王先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（　　　）问题。
A、金融投资不足
B、日常保留现金额度过大
C、日常花销过大
D、风险管理支出不足

正确答案:C

2、（　　　）作为金融工具，最适于年轻月光族。
A、股指期货
B、活期存款
C、定期定额投资基金
D、垃圾股

正确答案:C

3、假如客户父母准备赞助10万元资金给其投资，鉴于王先生情况，在投资组合中可适当多考虑（）方式。
A、银行存款
B、国债
C、股票
D、信托

正确答案:A

4、保险策划的目的即在于通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的（），并确定期限和金额。
A、保险公司
B、受益人
C、保险产品
D、保险代理人

正确答案:C

5、关于王先生个人保险规划的正确说法是（　　　）。
A、王先生单位提供基本社保，无需购买保险
B、应该首先购买意外险
C、因其收益高，应全部购买投资连结险
D、赶紧购买养老险
请

正确答案:D

个人理财规划要提早规划。

√
×
请

个人理财规划是全方位的综合服务，涉及的内容很多。

√
×
请

理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。

√
×
请

理财金字塔，在三角形的底部是代表防守的资金。

√
×
请

复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。

√
×
请

个人资产负债表与公司资产负债表的格式一模一样。

√
×
请

小王是机关干部认为保障很好，因此认为没必要参加个人理财。

√
×
请

财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。

√
×
请

复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，对债权人有利。

√
×
请

子女教育储蓄属于理财目标中的短期目标。

√
×
请

下列哪一个不属于理财规划中的基本的家庭模式（）。
A、青年家庭
B、中年家庭
C、老年家庭
D、壮年家庭
请

小张每次乘飞机出行，都会投保100万元的航空意外险，这反映了（）的理财规划目标。
A、合理的消费支出
B、完备的风险保障
C、实现教育期望
D、必要的资产流动性
请

为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（　）。
A、个人理财服务
B、投资规划
C、综合理财服务
D、私人银行业务
请

（　　）是整个理财规划的基础。
A、风险管理理论
B、收益最大化理论
C、生命周期理论
D、财务安全理论
请

马斯洛提出了著名的需要层次理论，即人的需求从低到高可以分为五个层面，其中最高层面是（）。
A、生理需求
B、尊重需求
C、社交需求
D、自我实现需求
请

小田很喜欢汽车，虽然可以贷款买车，但是考虑到刚刚毕业，并且自己并不需要汽车来代步上班，所以小田决定暂时不购买汽车，这反映了（　　）的理财规划目标。
A、合理的消费支出
B、实现教育期望
C、必要的资产流动性
D、积累财富
请

正确答案:A

理财规划师为客户做理财规划时，不仅仅是消费支出规划、投资规划，而是涉及客户一生的各个方面的规划，这反映了（）的理财规划原则。
A、整体规划
B、家庭类型策略相匹配
C、提早规划
D、消费、投资与收入相匹配
请

同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（　　）。
A、实际风险承受能力
B、风险偏好
C、风险分散
D、风险认知
请

正确答案:D

投资与理财的关系（）。
A、投资即理财
B、投资与理财没有关系
C、投资是理财的一部分
D、理财是投资的一部分
请

制订个人理财目标的基本原则之一是，将（　）作为必须实现的理财目标。
A、个人风险管理
B、长期投资目标
C、预留现金储备
D、短期投资目标
请

理财规划的最终目标是要达到（　　）。
A、财务自主要功能
B、财务安全
C、财务自主
D、财务自由
请

以下几种情况中，（）达到了财务自由。
A、月收入3000元，全部为工资收入，月支出2500元
B、月收入5000元，其中4000元是工资收入，1000元是投资收入；月支出3000元
C、月收入7000元，其中5000元是工资收入，2000元是投资收入；月支出8000元
D、月收入3500元，其中1500元是工资收入，2000元是投资收入；月支出2000元
请

投资组合决策的基本原则是（　）。
A、收益率最大化
B、风险最小化
C、期望收益最大化
D、给定期望收益条件下最小化投资风险或给定风险条件下最大化投资收益
请

开源节流是理财规划的重要思想，其中节省支出的主要方式不包括（）。
A、减少开支
B、进行合理的税收筹划
C、进行合理的消费支出规划
D、多元化投资
请

在通货膨胀条件下，（）。
A、名义利率才能真实反映资产的投资收益率
B、实际利率高于名义利率
C、个人和家庭的购买力增加
D、固定利率资产贬值
请

客户的经常性支出包括（　　）。

A、住房贷款按揭偿还
B、为起诉某一侵权人而支付的律师代理费
C、客户重视法律问题，一直聘请常年法律顾问的支出
D、客户去某地旅游而支付的旅游费用
E、水电气等费用
请

正确答案:B

下列哪些关于个人理财的说法是正确的（）。

A、个人理财的最终目标是追求财务安全和财务自由
B、人生每个阶段的理财目标不同，所以每个阶段的理财方案也不同
C、个人理财的目的是实现人生目标中的经济目标，同时降低人们对于未来财务状况的焦虑
D、影响未来财富的关键因素，是投资报酬率的高低与时间的长短
E、理财是富人、高收入家庭的专利
请

正确答案:D

通常情况下，客户的个人资产负债表分为三栏，分别是( )。

A、收入
B、支出
C、结余
D、资产
E、负债
F、净资产
请

正确答案:B

对家庭保险规划正确的说法是（）。

A、保险规划目标不需要考虑客户的现金准备
B、应该优先给孩子买保险
C、买保险理财产品主要是为了投资增值
D、不能因为参加社会保障就忽视商业保险
E、保险规划不仅具有风险转移的功能，也具有合理避税的功能
请

正确答案:C

理财规划师对客户现行财务状况的分析包括（）。

A、客户婚姻状况
B、客户子女状况
C、客户资产负债表分析
D、客户现金流量表分析
E、财务比率分析
请

正确答案:D

董女士属于较为稳健的投资者，今年33岁，投资经验不足。董女士家里的金融资产总计20万元，其中10万元是活期存款，在银行客户经理的劝说下，一年前认购了一只股票型开放式基金，收益不错，目前总计6万元，其余的4万元购买了国债。董女士家境不错，负担很轻。1、对董女士的投资状况进行描述，相对最合理的是（）。
A、较为稳健，投资已经分散于股票.债券和活期存款
B、过于保守，应将 10 万元活期存款转换成股票或基金
C、趋于保守，应适当加大股票或基金投资的比重
D、由于经验不足，不应该投资于股票市场，包括购买股票基金

正确答案:C

2、某理财规划师认为董女士的活期存款比重过高，以下建议相对最合理的是（）。
A、留足家庭备用金后，适当增加股票型基金投资，其余转换成货币市场基金
B、由于货币市场基金的收益率高于活期存款，应将活期存款全部转换成货币市场基金
C、应将 10 万元的活期存款全部转换成股票基金
D、应将 10 万元的活期存款全部转换成定期存款

正确答案:A

3、董女士逐渐发现她所认购的基金在同类型基金中业绩排名总是处于后 1/3，那么下列处理不合理的是（）。
A、可以考虑转换成业绩稳定且排名靠前的基金
B、可以考虑同时投资于多只基金，以分散风险
C、一年的时间还较短，可以继续观察一段时间，如果业绩持续不佳，再考虑更换基金
D、立即转换成目前市场排名第一的基金

正确答案:A

4、董女士在理财规划师的建议下，准备利用混合型基金进行股票.债券的配置，进行长期投资，相对最合适的基金是（）。
A、产配置比例为 80%股票+20%债券的基金
B、资产配置比例为 80%债券+20%股票的基金
C、资产配置比例为 50%股票+50%债券的基金
D、资产配置比例为 95%股票+5%现金的基金

正确答案:D

5、国债的投资风险通常远小于股票，则下列说法最合理的是（）。
A、国债投资不会亏损
B、股票和国债的价格通常同涨同跌，但国债幅度较小
C、股票的违约风险远大于国债，投入的钱很可能打水漂
D、股票比国债的长期投资预期收益率更高
请

正确答案:C

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